먼저 우리 집 책상 서랍을 떠올려 보자. 책상 서랍이 칸 칸으로 구분이 되어 있지 않다면 어떤 모양일까? 볼펜, 종이, 손톱 깎기, 실바늘등등 모든 잡동사니가 한데 뒤섞여서 뭐 하나 찾으려면 온 서랍을 다 뒤져야 하는 번거로움을 감수해야 한다. 그런데 지금 우리 집 돈 관리가 실상 이렇게 정리 안된 서랍과 같은 건 아닌지 생각해 보자. 각종 지출과 수입이 모두 한 통장에 모여 있다 보니 내가 어디에 얼마를 쓰고 있는 지 파악한다는 건 불가능하다. 그저 월급 얼마에 보험료 얼마 카드대금 얼마 나왔다는 정도 그것도 결제하는 카드가 2개 이상이면 잘 파악이 안되기도 한다.

반대로 필기구는 필기구 통에, 실바늘은 실바늘 상자에 용도별 칸에 물건들이 제자리를 들어 있는 서랍을 상상해 보자. 서랍을 여는 것 만으로 한 눈에 뭐가 어디에 있는 지 알 수 있다. 이렇게 칸칸이 정리된 서랍의 효용을 돈 관리에 응용한 것이 통장 쪼개기이다. 간단히 말하자면 통장 쪼개기는 용도별로 통장을 만들고 해당 통장에 예산만큼의 돈을 매월 이체한다. 그리고 통장을 사용할 때는 체크카드를 이용한다. 이렇게 하게 되면 자연스럽게 예산만큼의 돈만을 사용하게 되는 것이다. 더군다나 용도별로 통장이 쪼개져 있기 때문에 통장을 보는 것만으로도 소득과 지출 저축의 흐름을 한 눈에 알 수 있다는 장점이 있다.

그럼 용도별로 통장을 어떻게 쪼개는 것이 효과적일까?
우선 우리 집 지출내역을 변동지출과 고정지출(주로 자동이체)로 나눠보자.
변동지출은 대표적인 것이 식비, 외식비, 의류비, 미용 같은 것으로 예산관리를 하지 않으면 과소비가 발생하기 쉬운 항목들이고 주로 마트나 시장에서 사용하는 항목들이다. 이 항목들을 마트통장으로 묶어서 사용한다.
 그 다음 고정지출은 교육비, 용돈, 통신비, 주거생활비 같이 한번 정해지면 잘 바뀌지 않는 항목들이며 주로 자동이체로 빠져나가는 돈들이다. 이런 고정지출은 아마도 대부분 급여통장에 연결되어 있어 추가로 통장을 만들 지 않아도 된다.

그 다음에 꼭 만들어야 할 매우 중요한 통장을 하나 있다. 바로 연간비용 통장이다. 연간비용은 명절, 경조사, 자동차보험, 휴가비, 여행비처럼 매월이 아니라 연간으로 지출되는 비용들을 말한다. 이 연간비용을 미리 준비하는 것이 일년 동안의 늘 플러스 현금흐름을 유지하는데 매우 중요한 요소이다. 이 연간비용통장을 계산한 후 연간비용통장을 만들어서 매월 적립해서 필요할 때 사용하는 것이다. 이렇게 하면 명절 때가 되었는데 막상 돈이 없어 마이너스 통장을 사용해 이자비용을 지불하는 위험을 막을 수 있다.

표) 지출 계정별 통장 구분

여기서 한 가지 유의할 점이 변동비에 대한 이체방식이다. 변동비는 생활비의 개념인데 한달에 한번 이체를 하는 경우에 2-3주만에 이체한 돈을 다 써버리면 남은 기간에는 신용카드를 사용하는 악순환이 발생할 수 있다. 따라서 변동비는 일주일치 예산을 산출한 후 매주 한번씩 이체하는 것이 좋다. 이 때는 예약이체 기능을 활용하면 편리하다.

그리고 연간비용의 이체방식은 수입의 형태에 따라 달라질 수 있다. 매달 수입이 고정적으로 정해진 경우가 아니라 보너스/상여금이 불규칙적으로 지급된다면, 그 수입을 연간비용통장으로 바로 입금하고 모자라는 금액만을 12로 나눈 후 매달 급여에서 이체하는 것이다. 이렇게 하면 비정기 수입이 생겼다고 해서 생각하지 않았던 지출을 늘리는 위험을 줄일 수 있다.

요즘 서점에서는 통장에 관한 책들이 재테크 코너에서 인기다. 통장을 어떻게 관리하는 지가 돈 관리에 있어서 핵심적인 부분이라는 것을 많은 사람들이 인정하고 있다는 이야기 이기도 하다. 흔히들 저축통장만 통장관리라 생각하기 쉬운데 오히려 소비통장을 어떻게 관리하느냐 하는 것이 실제로는 통장관리, 그리고 돈 관리의 가장 중요한 솔루션이 될 수 있다. 표에서 제시한 가이드라인을 참고하여 우리 집의 통장시스템을 구축한다면 아마도 2010년은 제대로 된 돈 관리 원년으로 기억될 수 있을 것이다